Як перевірити контрагента на благонадійність по ІПН

Безпека будь-якої компанії грунтується на своєчасної перевірки благонадійності контрагентів. Як перевірити контрагента на благонадійність - це, мабуть, основне питання, від якого залежить фінансова безпека компанії. У зв'язку з тим, що кількість контрагентів, нечистих на руку, з плином часу збільшується, питання це є сьогодні найактуальнішим питанням. Як зробити перевірити контрагента, розповість ця стаття.

Як перевірити контрагента по ІПН

Ризики, яким ви піддаєтеся під час роботи з російськими або закордонними контрагентами, мають суттєві відмінності. Наприклад, організацію можуть запідозрити у зв'язках з фірмами-одноденками. Таку організацію зазвичай ліквідують. А якщо під підозру потрапили зарубіжні контрагенти, то у вас буде в рази більше проблем. Тому, якщо ви не хочете мати справу з проблемами, то проявляйте обачність. Не вступайте в ділові відносини з такими фірмами.

Останнім часом все частіше трапляється поява фірм-одноденок. Також почастішали випадки появи інших недобросовісних контрагентів. Щоб угоди з такими недобросовісними контрагентами не призвели до за собою збільшення фінансових і правових ризиків, проявляйте обачність - перевіряйте контрагентів.

Під час вибору контрагентів, з якими планується в подальшому мати справу, необхідно бути обачним, оскільки від благонадійності обраних контрагентів залежить процвітання вашого бізнесу. Для цього рекомендується звернутися в спеціальні служби. Але врахуйте, не кожна служба гарантує конфіденційність і збереження ваших власних даних. Звертайтеся тільки до державних служб.

Якщо ви вже розглянули будь-якої інвестиційний план вашого контрагента і плануєте укласти з ним угоду, необхідно в обов'язковому порядку провести перевірку його на предмет благонадійності. Перевірці на благонадійність піддаються зазвичай приватні підприємці, фізичні або юридичні особи. В процесі укладання угоди, перевірка контрагента є обов'язковою процедурою, яку необхідно проводити. Але проводити перевірку можна і в якості окремої процедури.

Необхідність перевірки контрагента

Сьогодні одним з найактуальніших питань є питання, як перевірити контрагента на благонадійність до підписання договору? Проявляйте вчасно обачність. Це зробити не довго. Набагато довше потім держслужби будуть вас тягати по кабінетах.

Коли укладаєте договори і вступаєте в ділові відносини з тими чи іншими контрагентами, перевірка їх порядності, сумлінності і благонадійності - важлива справа. Не можна нехтувати питаннями перевірки, щоб фінансові ризики не обернулися проти вас. Під час перевірки необхідно звертати увагу, перш за все, на фінансовий і правовий статус контрагента. Дану перевірку необхідно проводити для того, щоб горезвісні фінансові ризики не торкнулися вас. Також перевірка потрібна для того, щоб визначитися, чи варто співпрацювати з тих чи інших контрагентом.

Якщо, припустимо, іноземний контрагент, з яким ви вступили в ділові відносини, потрапив в поле зору компетентних органів, і вони його почали підозрювати, ці компетентні органи, перш за все, займуться саме вами - будуть проявляти підвищену увагу саме до вас.

По-перше, вами зацікавиться податкова інспекція. Можливо, податкова відмовиться визнати нульову ставку по якомусь з податків, які ви платите. Також, дана служба може відмовити вам у відніманні ПДВ. А це все вам загрожує додатковими витратами. Поряд з цим, вами може зацікавитися митна служба. Вони можуть заарештувати на кордоні ваш вантаж. Також банк, через який ви проводите всі грошові кошти, теж може запідозрити щось недобре і передати в державні служби, які опікуються рух грошових коштів, повідомлення про те, що вами було проведено підозрілі транзакції. Якщо ви уклали договір не з вітчизняним, а з закордонним партнером, то вами можуть зацікавитися ще й валютні служби. Вони до вас приїдуть з перевіркою. Проводитимуть перевірку вашої компанії на предмет законності вашої фінансової діяльності.

Потрапляти в поле зору таких компетентних органів - державних служб, що займаються вітчизняні та експортні грошові потоки, вкрай не рекомендується. Якщо ви потрапите в їх поле зору, це вам загрожує тим, що ви можете зіткнутися не тільки з адміністративними покаранням. Це вам може загрожувати і кримінальною відповідальністю.

Крім усього іншого, вищесказаного, якщо ваш контрагент має якусь заборгованість - має борги і стягнення, про які, ви, звичайно ж, не доведені до відома, то це вам може загрожувати зривом термінів надходження грошей, відповідно до укладеного договору. Якщо контрагент допустив подібну неохайність, може трапитися так, що компетентні органи можуть визнати недійсним договір, який ви уклали з контрагентом. Подібне дійство може загрожувати вам втратою грошових коштів. Втрата грошових коштів може бути настільки велика, що ви можете опинитися банкротом.

Перш за все, перевіряти контрагента на охайність і благонадійність необхідно для того, щоб податкова служба не запідозрила особисто вас в необачності, яка теж тягне за собою адміністративну відповідальність.

Перевірка юридичних осіб

Перевірка юридичних осіб проводиться за документами. Спочатку потрібно проаналізувати виписку з ЕГРЮЛ. Дана виписка - основний документ, який потрібно для перевірки контрагента. Це основний документ, який може дозволити нам перевірити документи контрагента - юридичної особи на предмет актуальності. Інформація в державному реєстрі регулярно змінюється, тому звертайте особливу увагу на те, щоб дата виписки була датована десятьма днями раніше дати самого підписання договору. Якщо контрагент з яких-небудь причин не бажає вам надати виписку, яка датована більш ранньою датою щодо дати підписання самого договору, то це вказує на те, що такий контрагент неблагонадежен, оскільки інформація в старій виписці може не відповідати дійсності.

Актуальність виписки з ЕГРЮЛ, яку вам для перевірки надав контрагент, можна додатково перевірити на офіційному сайті державної служби, яка займається веденням реєстру. Це сайт ФНС Росії. Інформація на ньому змінюється щотижня, проте, цього недостатньо, щоб своєчасно і вчасно надати актуальну інформацію тим особам, які проводять перевірку контрагентів на благонадійність. Тому інформація, яка значиться в реєстрі, може відрізнятися від тієї, яка значиться у виписці. Цей факт важливо завжди пам'ятати при перевірці. Якщо ви проявите необачність або по будь-якої причини просто не помітите, що дата виписки стара, це вам загрожує адміністративними стягненнями. Це як мінімум. Також через недостатній обачності ви можете не помітити, що інформація в установчих документах теж не відповідає дійсності.

Коли запитуєте у контрагента установчі документи, наполягайте на тому, щоб він надав не тільки виписки з цих документів, а й копії теж. Тому що виписки можуть виявитися старими щодо оригіналів. Щоб перевірити цю документацію на предмет актуальності, не забудьте звірити дату, зазначену в ЕГРЮЛ з датою реєстрації самих документів.

Перевіряйте також свідоцтво ОГРН і свідоцтво, яке видається в податковій, в якому зазначено ІПН. Деякі запитують, як перевірити контрагента по ІПН? Зробити це нескладно. Порівнюйте назва, яка зазначена в ІПН з назвою, зазначеним у свідоцтві. Два цих документа повинні мати однакову назву. У тому випадку, якщо контрагентом пред'явлено свідоцтво ОГРН, в якому зазначено інше найменування, щодо назви, значиться в ІПН, це означає, що з таким контрагентом не можна вступати в ділові відносини - він неблагонадежен.

ознаки неблагонадійності

За багато років існування і роботи в напрямку перевірки контрагентів, державні контролюючі служби вже навчилися обчислювати ступінь їх благонадійності. Тому з питань перевірки звертайтеся тільки до них.

Особливу увагу необхідно приділяти тим компаніям, за адресою якої вже зареєстровано кілька інших компаній.

Якщо ви виявили той факт, що у контрагента є велика заборгованість перед бюджетом, то це теж є ознакою неблагонадійності. До цією ознакою слід пильно придивитися, особливо, якщо ви про цю заборгованість не були проінформовані.

Якщо виявлено, що головбух і директор - це одна особа, то уникайте ділових відносин з такою компанією. Це чергова ознака неблагонадійності.

Фінансові контролюючі служби виявляють підвищену цікавість до контрагентів, які мають один з цих ознак неблагонадійності. Якщо ви самостійно виявили один з цих ознак, біжіть від такого контрагента, як від вогню. Всі угоди з ним вам можуть дуже дорого обійтися згодом. У цих питаннях також не забувайте також розібратися з питанням, як перевірити контрагента на платоспроможність.

Як самостійно перевірити контрагента

Щоб визначити фінансові ризики, платник податків може самостійно, не чекаючи, поки контролюючі органи перевірять контрагента, по відомим, загальноприйнятим критеріям перевірити благонадійність того чи іншого контрагента. Щоб самостійно визначати ступінь благонадійності контрагента, є критерії, які затверджені наказом ФНС. Даний наказ роз'яснює, за яких умов можна вважати, що платник податків в належному порядку виконав перевірку контрагента на предмет благонадійності.

Податкові органи пильну увагу приділяють не тільки до порушників законодавства, а й до партнерів будь-яких лжепідприємців. Це, як уже говорилося, загрожує вам не лише адміністративною відповідальністю. Тому ігнорувати директиви, визначені законодавством, вкрай не рекомендується.

Якщо вас визнають порушником законодавства, щодо особисто до вас будуть застосовані штрафні санкції, аж до кримінальної відповідальності. Однак, вас можуть і виправдати, оскільки до проведення перевірки, неможливо з точністю до напевно встановити, чи має намір ви вступили в ділові відносини з тією чи іншою компанією. Це покаже повна перевірка. Тому вас можуть і виправдати. Це стосується і вас, як платника податків, і самого контрагента, з яким ви уклали якийсь договір.

Додаткові способи перевірки

Крім усього іншого, вищесказаного, під час перевірки благонадійності контрагента, можна вдатися до допомоги додаткових способів перевірки.

На додаток до всього іншого, необхідно перевірити, чи не відкривав чи рахунок перевіряється контрагент в будь-якому кредитній установі, яке викликає сумніви.

В якості додаткової перевірки необхідно також переконатися в тому, що для виконання всіх пунктів підписаного договору є нормальні умови. Під нормальними умовами мається на увазі наявність транспорту, сировини, складських приміщень, торгових точок тощо.

Необхідно також перевірити паспорт директора компанії. Може трапитися, що він просто недійсний. Для перевірки дійсності паспорта, можна вдатися до допомоги Федеральної міграційної служби.

Спробуйте також замовити невелику партію товару. Якщо контрагент неблагонадежен, то дрібну партію товару ви вже не отримаєте. Такий підхід допоможе вам позбавитися від великих фінансових втрат. Дані ознаки неблагонадійності контрагента не є основними - вони додаткові.

Що стосується ознак, один єдиний з перерахованих ознак неблагонадійності, включаючи основні, ще не вказує на той факт, що контрагент є неблагонадійним. Податковим органам це ще не дає підстав позбавити компанію будь-якої податкової вигоди. Ось деяка сукупність цих ознак вже розглядається, як порушення законодавства. Якщо це так, то в суді ця справа буде розглядатися не на вашу користь.

Як видно, іноді буває небезпечно вступати в ділові відносини з нечистими на руку контрагентами. Щоб не впасти в бруд обличчям перед державою, а й вийти сухим з ​​води, своєчасно перевіряйте благонадійність контрагентів. Для того, щоб провести повну перевірку контрагента, є всі необхідні інструменти. Не нехтуйте ними.

Дивіться відео: Вебінар "Перевірка Вашого контрагента на доброчесність". (Найясніший 2019).