Как исправить субконто в закрытом периоде
Как исправить субконто в закрытом периоде
Звонок по России бесплатный: 8-800-222-67-86
Онлайн обучение 1С доступно и понятно для каждого пользователя
Телефон, WhatsApp, Телеграм :+7 (911)777-22-47
Присоединяйтесь в VK:
Подпишитесь на канал YouTube:
Перейти к разделам:
НАЧАЛО 20 СЕНТЯБРЯ 2021!
Как исправить документ в закрытом периоде в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?
Очень интересная возможность появилась после обновления версии 1С Комплексной автоматизации 2.5.6.
1С КА 2 умеет оформлять корректировки ранее оформленных документов движения ТМЦ. В более ранних версиях программы мы могли с вами вводить корректировки только для документов «Приобретение товаров и услуг» и «Реализация товаров и услуг».
Если же вы какую-то номенклатуру списали на расходы или подвигали по складам по ошибке, то нужно было исправлять сам документ. Это становилось неприятной проблемой, если период уже закрыт.
Многие бухгалтера в таких ситуациях вводили исправления бухгалтерской операцией. Но в этом случае управленческие данные в регистрах не корректируются. То есть возникает ситуация, что в бухгалтерских оборотках все выглядит хорошо, но остальные отчеты программы становятся недостоверными, во многих случаях возникают ошибки и при закрытии месяца.
Ко мне много обращалось пользователей с такими вопросами. Так вот, 1С услышала пользователей и, начиная с версии 2.5.6, появилось удобное решение этой проблемы.
Если мы обнаружили ошибочный документ движения товаров в закрытом периоде, мы можем ввести исправление или полное сторно этого документа в текущем периоде. И эти исправления корректно отразятся и в управленческом, и в регламентированном учете.
Как сделать корректировку документа в 1С КА 2?
Список документов, для которых должна работать опция:
Там устанавливаем флаг «Использовать исправительные документы».
1С Комплексная автоматизация 2: использовать исправительные документы
Теперь можно создавать исправления. Посмотрим на примере документа «Списание на расходы».
Заходим в нужный документ и по кнопке «Ввести на основании» открываем меню «Исправление» или «Сторно».
1С Комплексная автоматизация 2: ввод исправления документа Списание на расходы
1С Комплексная автоматизация 2: табличная часть исправления документа Списание на расходы
Программа сама сторнирует записи старого документа и оформит движение текущим периодом с новыми данными.
Смотрим, что получается в проводках регламентированного учета:
1С Комплексная автоматизация 2: проводки исправления документа Списание на расходы
Как видите, документ сторнирует проводку исправляемого документа и заново формирует проводку по новым данным в текущем периоде.
Обратите внимание, что в случае списания на расходы корректировкой будет затронут счет учета расходов в текущем периоде. В нашем примере уменьшены расходы на счете 20. Если на счете учета расходов нет достаточных оборотов по аналитике документа, то такие корректировки могут привести к появлению отрицательных остатков.
Теперь смотрим, что в регистрах:
1С Комплексная автоматизация 2: движения по регистрам исправления документа Списание на расходы
Поскольку мы списываем товары на расходы, то до расчета себестоимости программа формирует движения только в регистрах учета товаров. Принцип тот же: полное сторно и новое движение в текущем периоде.
После закрытия месяца в документе появляются движения по регистру «Прочие расходы»:
1С Комплексная автоматизация 2: Прочие расходы при исправлении документа Списание на расходы
И они попадают в отчет «Доходы и расходы» в текущем периоде:
1С Комплексная автоматизация 2: исправления документа Списание на расходы в отчете Доходы и расходы
Если корректировка в меньшую сторону, то сумма расходов по документу отразится в отчете с плюсом, а не с «минусом».
Я сделала пример в периоде, в котором нет других движений, чтобы было хорошо видно, как программа учитывает исправление. Если у вас по этой статье есть расходы в этом периоде, то они уменьшатся на сумму исправления.
Ну и последнее. В оборотно-сальдовой ведомости по счету расходов видны все движения по документу. При отсутствии других движений по статье расходов программа умеет распределить отрицательное сальдо на 90 счет.
1С Комплексная автоматизация 2: оборотно-сальдовая ведомости по счету 20
Мы рассмотрели с вами как исправлять документы складского учета за закрытый период в 1С Комплексной автоматизации, начиная с версии 2.5.6.
Если у вам нужно разобраться в учете производства и затрат в 1С КА 2, то приходите на курс:
1С УПП корректировка Субконто
(18) Правильно боится. Бух в УПП всего бояться должен 🙂
Так что не так с субконто и почему они «расползлись»? А как бух это определил?
Там НГ и ставки НДС. Формально в Продажи НГ нет и в отчетах она берется из Номенклатура.Номенклатурная группа. Ставки нет, но есть СуммаНДС. Логично, что со сменой ставки эта сумма должна меняться. Причем там пономенклатурный учет.
В ПродажиСебестоимость ни НГ, ни НДС нет. Посему до лампочки.
(19) – в журнале проводок по реализации есть строки Дт62.01 – Кт90.01.1, Дт90.03- Кт68.02 и Дт62.02-Кт62.01 Нам надо сменить субконто Дт 90.03 Аренда нежилых помещений на Арендная плата за пользованием недвижимым имуществом. И тоже самое надо сменить в субконто Кт 90.01.1
Можно сделать такие изменения ручной операцией
(20) Т.е. НГ только заменить, не трогая сумму и ставку НДС? Тогда проблем не будет.
Номенклатура в этих «разных» документах одинаковая?
(14) не звездю)в отличие от вас, я сразу поняла, что на замену субконто ручная операция годится 😉
ибо сама кучу таких видела от бухов и никакие регистры не правила при этом))
(33) по идее можно, т.к. регистров нет к этим счетам в УПП,
НО! лично я всегда против участия денежных счетов в ручных операциях.
но, если решитесь, то по предыдущей схеме-через сторно.
(38) эээ, милейший, а грубите то зачем.
про смену ставки не было ни слова
про опер.отчеты тоже.
вы уверены, что они их делают?
(42) СтавкаНДС тоже является субконто на 90 счете. И если автор не озвучил какое субконто меняется, то согласно законам формальной логики меняться может любое.
«А вот у нас статей затрат слишком много. Нужно убрать половину.» Начинаешь кратенько, на два чала объяснять, что именно такая классификация необходима, для примера руководителям ЦФО для целей управления, используется в таких-то отчетах, связаны с такми-то статьями оборов по бюджету и т.п.
Местами с воплями, истериками, жалобами владельцу бизнеса напрямую и т.п. Через год как-то полегчало. Она стали врубаться, пришло понимание. Число статей затрат возросло процентов на 25% 🙂
Исправление пустых значений субконто (Null, Неопределено) в проводках, возникающих при изменении настройки видов субконто на счете
При удалении или изменении настроек субконто на счете возникают ситуации, когда в проводках в качестве значений субконто остается значение Неопределено. Также данное явление имеет место быть при программном изменении настроек видов субконто на счете и записи счета в режиме ОбменДанными.Загрузка = Истина (без этого режима все отрабатывается корректно).
Правильной ситуацией является наличие пустых значений субконто, соответсвующего типа в данных проводках. В результате сводные отчеты по счету перестают показывать обороты и остатки по данным счетам в разрезе измененных субконто.
Тестирование и исправление в данном случае не помогает. Помогает перепроведение документов, т.к. в этом случае проводки перезаписываются с правильными значениями субконто.
Но не всегда есть возможность и желание у пользователей перепроводить документы (период закрыт, страшно за другие движения документов и т.д.).
Данная обработка предназначена для исправления пустых значений субконто в данных проводках. Т.е. для записи пустых значений корректных типов.
Основной код взят из //infostart.ru/public/147199/
Выполняется только перезапись проводок по регистру бухгалтерии Хозрасчетный без перепроведения документов.
Обработка разработана и протестирована на релизе Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.75.58). Версия платформы: 8.3.15.1830.
Порядок работы:
Перед выполнением обработки рекомендуется сделать резервную копию базы данных.
Порядок работы с обработкой:
1. Открыть файл обработки через Файл-Открыть
2. Нажать кнопку «Найти проводки с некорректными значениями субконто». В результате в табличной части обработки будут отображены проблемные проводки, с указанием информации о документе-регистраторе, номере проводки, виде движения (дебет/кредит) и счете.
3. При наличии проблемных проводок нажать кнопку «Выполнить исправление»
Т.к. данная операция вызывает пересчет бухгалтерских итогов, то в зависимости от объема базы данных она может занять продолжительное время.
Рекомендуем запустить ее выполнение в период низкой пользовательской нагрузки на базу данных.
Работа пользователей при этом в системе не блокируется.
Исправление некорректных пустых значений субконто
В базах 1с Бухгалтерия 8, иногда возникают случаи, когда субконто вместо пустой ссылки, присваивается значение NULL. (При переносе данных, подключении нового субконто). Данные проводки выпадают из отчетов, потому что значение NULL неприемлимо для баз 1с.
Возникает ситуация, как на рисунке 1. Пересчет итогов и исправление-тестирование не дает результатов.
После применения обработки ошибки исправляются. Результат показан на рисунке 3.
За основу взята идея из поста //infostart.ru/1c/articles/147199/. Спасибо автору.
Разработана для Бухгалтерии Предприятия 3.0 (Управляемые формы), но должна работать и на других конфигурациях, в которых присутствует регистр бухгалтерии Хозрасчетный.
Тестирована на Бухгалтерии Предприятия 3.0.75.109
После открытия обработки необходимо выбрать период, в котором необходимо найти некорректные субконто (Или не выбирать, тогда поиск будет производится по всему регистру бухгалтерии).
После этого нажать на кнопку «Найти проводки с некорректными значениями субконто». Поиск осуществляется по дням, что позволяет не нагружать компьютер большими таблицами запроса. Процесс поиска отображается индикатором, который показывает процент выполнения и дату на которую осуществляется поиск.
Результаты поиска выводятся в таблицу, где выводится Регистратор (документ, сделавший движение), номер проводки документа, вид движения и счет.
Если в таблице присутствуют некорректные проводки, становится доступной кнопка «Выполнить исправление».
При нажатии на нее производится исправление некорректных проводок и таблица очищается.
Если производится поиск по периодам, то можно переходить к следующему периоду.
Ошибка во взаиморасчетах с покупателем: указан неправильный договор. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
При оформлении документов в 1С могут возникать ошибки во взаиморасчетах с контрагентами. На примере неправильно указанного договора в документах расчетов с контрагентом и незаполненной аналитики мы покажем:
Выявление ошибки
Организация для проверки взаиморасчетов с контрагентом сформировала отчет Анализ субконто, по результатам которого обнаружено развернутое сальдо.
Для дальнейшего определения ошибки осуществлена настройка данного отчета в разрезе договоров и документов расчетов.
Анализ субконто по контрагенту ИнтерСити показал, что в документах указаны разные договоры с этим контрагентом:
Данная ошибка привела к тому что в программе:
Для исправления подобной ошибки необходимо сначала определить – к какому периоду относится неправильный документ: к «закрытому» или «незакрытому».
«Закрытым» периодом является период, по которому определен финансовый результат и сдана отчетность. В 1С закрытый период – это период, за который проведена процедура Закрытия месяца.
В 1С не рекомендуется вносить изменения в «закрытый» период или перепроводить в нем документы: все исправления должны осуществляться в текущем периоде.
Исправление ошибки зависит от момента ее обнаружения:
Неправильный документ в «незакрытом» периоде
28 сентября была получена предоплата от заказчика ООО «ИнтерСити». В результате был выставлен авансовый счет-фактура, исчислен НДС с аванса, который Организация отразила в декларации по НДС за III квартал.
30 сентября при проверке взаиморасчетов с контрагентами с помощью отчета Анализ субконто бухгалтер обнаружил ошибку: при проведении предоплаты от покупателя неправильно был указан договор в программе.
Шаг 1. Исправление ошибки с помощью исправления договора в документе оплаты
Если период оплаты не закрыт, то необходимо зайти в документ оплаты и исправить в нем договор.
Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:
Если вы открыли документ из «закрытого» периода, то перепроводить его не нужно, иначе программа будет требовать повторить процедуру Закрытия месяца уже «закрытого» периода. Поэтому выходить из документа необходимо нажав на крестик вверху.
Документ с некорректным договором можно открыть двойным нажатием по его наименованию в отчете.
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
Неправильный документ в «закрытом» периоде, зачет аванса в «незакрытом» периоде
28 сентября была получена предоплата от заказчика ООО «ИнтерСити». В результате был выставлен авансовый счет-фактура, исчислен НДС с аванса, который Организация отразила в декларации по НДС за IIIквартал.
22 октября осуществлена реализация работ заказчику в счет перечисленного ранее им аванса.
31 октября при проверке взаиморасчетов с контрагентами с помощью отчета Анализ субконто бухгалтер обнаружил ошибку: при проведении предоплаты от покупателя неправильно был указан договор в программе.
Шаг 1. Исправление ошибки с помощью переноса аванса на другой договор
В шапке документа указывается:
По кнопке Заполнить автоматически заполняются данные на вкладке Авансы покупателя (кредиторская задолженность) :
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
Шаг 2. Перепроведение документов
После переноса аванса на другой договор необходимо осуществить перепроведение документов.
БухЭксперт8 советует выполнять полное перепроведение документов, введенных по контрагенту, только в незакрытом периоде.
Для группового перепроведения документов по контрагенту за определенный период необходимо:
Это необходимо для того, чтобы отбросить документы по контрагенту, которые нельзя перепроводить.
В нашем примере мы отобрали все документы текущего квартала.
Чтобы выделить все нужные документы, можно воспользоваться:
Шаг 3. Проверка
Из отчета видно, что с помощью документа Корректировка долга аванс по документу Поступление на расчетный счет № 21 от 28.09.2018 перенесен на новый договор № 165 от 24.09.2018. Конечное сальдо по документам расчетов и счетам отсутствует. Следовательно, зачет аванса в документе Реализация (акт, накладная) выполнен корректно.
Шаг 4. Принятие НДС к вычету по зачтенному авансу
Поскольку зачет аванса произошел в периоде, в котором исправили ошибку, уточненную декларацию подавать не нужно.
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
Шаг 5. Представление декларации по НДС
В декларации сумма НДС, подлежащая восстановлению, отражается:
Неправильный документ в «закрытом» периоде, зачет аванса в «закрытом» периоде
28 сентября была получена предоплата от заказчика ООО «ИнтерСити». В результате был выставлен авансовый счет-фактура, исчислен НДС с аванса, который Организация отразила в декларации по НДС за III квартал.
22 октября осуществлена реализация работ заказчику в счет перечисленного ранее им аванса.
31 января при проверке взаиморасчетов с контрагентами с помощью отчета Анализ субконто бухгалтер обнаружил ошибку: при проведении предоплаты от покупателя неправильно был указан договор в программе. Отчетность по НДС за IV квартал сдана.
Шаг 1. Исправление ошибки через корректировку взаиморасчетов
В шапке документа указывается:
По кнопке Заполнить автоматически заполняются данные на вкладке Авансы покупателя (кредиторская задолженность) :
и на вкладке Задолженность покупателя (дебиторская задолженность) :
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
Шаг 2. Проверка
Из отчета видно, что с помощью документа Корректировка долга аванс по документу Поступление на расчетный счет № 21 от 28.09.2018 зачтен в счет выполненных работ по документу Реализация (акт, накладная) № 24 от 22.10.2018. Конечное сальдо по документам расчетов и счетам отсутствует. Следовательно, зачет аванса в документе Корректировка долга выполнен корректно.
Шаг 3. Принятие НДС к вычету по зачтенному авансу с помощью уточненной декларации
Вычет НДС с зачтенных авансов должен быть принят в том периоде, в котором возникло право на него. Перенос вычета НДС, право на который дает п. 1.1 ст. 172 НК РФ, не распространяется на авансы.
Поэтому, если зачет аванса оформлен документом Корректировка долга с видом операции Зачет авансов в последующих кварталах, а не тогда, когда он должен был произойти, правом на вычет НДС можно воспользоваться лишь подав уточненную декларацию по НДС.
В документе указывается:
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
Авансовый счет-фактура будет зарегистрирован в дополнительном листе Книги покупок за IV квартал, т. е. в периоде зачета аванса.
Шаг 4. Представление уточненной декларации по НДС
Налогоплательщик обязан подать уточненную декларацию за период, в котором производилось исправление ошибки. В нашем примере за IV квартал.
В Разделе 8 Приложение 1 «Сведения из доп. листов книги покупок»:
Проверьте себя! Пройдите тест на эту тему по ссылке >>
См. также:
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
Карточка публикации
(4 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Все комментарии (1)
Огромное спасибо,с Вашей помощью я не зависаю часами в поисках «истины», все понятным языком, да ещё со ссылкой на нормативку.Всем очень благодарна и признательна.
Добавить комментарий Отменить ответ
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Семинар очень нужный. Все очень подробно разложено по полочкам. Буду работать по этим вопросам